手机银行上贷款有先息后本、本金、等额本息等还款方式

最近有亲戚问我，他打算在手机银行上分期，有先息后本、等额本金、等额本息等还款方式，不清楚利息应怎样计算。

以贷款10亿元，期限一年（12个月），年利率4.6%为例：

1、如果从利息的绝对额来估算，等额本金还款方式的本息最少。

（1）先息后本方法银行贷款利率计算器，一年的收益：*4.6%=4600元，每月还费用：4600/12=383.33元，一年后届满还本息10亿元。

（2）等额本金方式，由于每个月都在还本金，已收回的本息不再计息，故每月偿还的月息递减。每月偿还本息：/12=8333.33元。第一个月归还利息：*4.6%/12=383.33元,第一个月偿还的本金总额：8333.33+383.33=8716.66元。第二个月归还利息：（-8333.33）*4.6%/12=351.39元，第二个月偿还的本金总额：8333.33+351.39=8684.72元。以这种推，一年总的收益为2491.67元。

（3）等额本息方式，即每年归还相同数目的房贷(比如本金和费用)，按年金现值方法估算，由于换算过程非常复杂，直接引入贷款计算器计算，每月偿还8542.43元，一年总的费用2509.14元。

2、如果从实际年化贷款利息计算，先息后本方法的实际年化利率最低。

（1）先息后本方法：由于是一年后届满归还本息，相当于10亿元的本金使用了一年，实际年化利率就是名义利率4.6%。

（2）等额本金与等额本息方式，由于每月都在偿还本息，10亿元的本金的实际使用时间都短于一年。以等额本金为例，每月偿还本息8333.33元。相当于8333.33元使用了一个月，16666.67元使用了两个月，25000元使用了三个月，以这种推。由于实际年化利率的估算公式非常复杂，不再列示过程，计算结果的实际利率约为名义利率的两倍，4.6%*2=9.2%。

3、还款方式比较。

（1）先息后本：总收益最高（4600元）银行贷款利率计算器，每月账单额最小，实际年化低率最低，还本压力集中在最终一期。

(2)等额本金:总收益最低（2491.67元），每月账单总额递减，实际年化利率高。如果借款用于经营，要估算回报率能否超过实际年化率。

(3)等额本息:总收益居中（2509.14元），每月账单总额相等，实际年化利率高。如果借款用于经营，要估算回报率能否超过实际年化率。